Cashflow is misschien wel het meest eerlijke cijfer in je bedrijf. Het laat zien hoeveel geld er echt binnenkomt en hoeveel er echt uitgaat. Niet wat er op papier staat, maar wat er daadwerkelijk op je rekening verschijnt. Veel ondernemers focussen zich op winst, maar vergeten dat een winstgevend bedrijf toch in de problemen kan komen als de geldstroom niet klopt. Dat is precies waarom dit onderwerp zo de moeite waard is om goed te begrijpen.
Het verschil tussen winst en geldstroom
Een bedrijf kan winst maken en toch niet genoeg geld hebben om zijn rekeningen te betalen. Dat klinkt vreemd, maar het gebeurt regelmatig. Stel dat je een grote opdracht hebt afgerond en de factuur hebt verstuurd. De winst staat dan al in je boekhouding, maar de klant betaalt pas over zestig dagen. Ondertussen moet je wel je leveranciers betalen, je personeel uitbetalen en je huur voldoen. De inkomende geldstroom loopt dan achter op de uitgaande geldstroom, en dat geeft problemen. Winst is wat je verdient; de netto geldstroom is wat je op elk moment daadwerkelijk beschikbaar hebt.
Twee manieren om de geldstroom te berekenen
Er zijn twee veelgebruikte methoden om de geldstroom te berekenen. De eerste is de directe methode. Daarbij trek je alle uitgaande betalingen af van alle inkomende betalingen over een bepaalde periode. Het resultaat is het werkelijke bedrag dat je bedrijf in die periode heeft ontvangen of verloren. De tweede methode is de indirecte methode. Hierbij begin je met de nettowinst en tel je de afschrijvingskosten daarbij op. Afschrijvingen zijn kosten die je in de boekhouding zet voor de waardevermindering van bijvoorbeeld een machine of een auto, maar waarvoor je geen geld van je rekening ziet gaan. Door die kosten op te tellen bij de winst, kom je dichter bij het werkelijke geldbedrag dat je bedrijf genereert. Beide methoden leiden uiteindelijk tot hetzelfde resultaat, maar de directe methode is concreter en makkelijker te begrijpen voor wie net begint.
Positief of negatief: wat betekent dat?
Wanneer er meer geld binnenkomt dan er uitgaat, spreken we van een positieve geldstroom. Dat is een goed teken: het bedrijf heeft voldoende middelen om te draaien en kan investeren of een buffer opbouwen. Een negatieve geldstroom betekent het tegenovergestelde: er gaat meer geld uit dan er binnenkomt. Dat is niet altijd een ramp. Een jong bedrijf dat flink investeert in groei, heeft tijdelijk een negatieve geldstroom, maar dat kan wel degelijk verantwoord zijn. Toch is het een signaal om goed op te letten. Als de negatieve situatie aanhoudt zonder dat er een plan achter zit, loop je het risico dat je niet meer aan je betalingsverplichtingen kunt voldoen. Regelmatig bijhouden hoe de in en uitstroom van geld zich verhoudt, helpt je om dit soort situaties vroeg te herkennen.
Zo houd je je geldstromen gezond
Een gezonde geldstroom begint bij goed debiteurenbeheer. Stuur facturen snel na het leveren van een dienst of product en volg openstaande betalingen actief op. Korte betaaltermijnen helpen daarbij. Daarnaast is het slim om je vaste kosten goed in kaart te brengen, zodat je altijd weet welke betalingen er elke maand uitkomen. Een cashflowprognose, waarbij je de verwachte inkomsten en uitgaven voor de komende maanden bijhoudt, geeft je een helder beeld van wat er staat te gebeuren. Zo kom je niet voor verrassingen te staan. Bedrijven die hun financiële planning serieus nemen, merken dat ze rustiger kunnen ondernemen en sneller kunnen inspelen op kansen of tegenvallers.
Veelgestelde vragen
Wat is het verschil tussen cashflow en winst?
Winst is het bedrag dat overblijft na aftrek van alle kosten van de omzet. De geldstroom laat zien hoeveel geld er in werkelijkheid op je rekening staat. Een bedrijf kan winst maken maar toch tijdelijk geen geld hebben, bijvoorbeeld omdat klanten nog niet betaald hebben.
Hoe vaak moet je de geldstroom bijhouden?
Het bijhouden van je inkomsten en uitgaven doe je het beste maandelijks, of vaker als je bedrijf snel groeit of wisselende inkomsten heeft. Hoe actueler je overzicht, hoe sneller je problemen kunt zien aankomen.
Wat is een cashflowprognose?
Een cashflowprognose is een overzicht van de inkomsten en uitgaven die je verwacht in de komende periode, bijvoorbeeld de komende drie of zes maanden. Het helpt je om te zien of je genoeg geld hebt om aan je verplichtingen te voldoen en waar je eventueel moet bijsturen.
Kan een gezond bedrijf toch een negatieve geldstroom hebben?
Ja, dat kan. Bedrijven die sterk groeien of veel investeren, hebben tijdelijk meer geld nodig dan er binnenkomt. Zolang daar een duidelijk plan achter zit en er voldoende financiering beschikbaar is, hoeft een negatieve geldstroom geen probleem te zijn.
